近日，券商投行業務條線的監管力度顯著增強，其中持續督導期的盡責問題成為監管機構關注的焦點。據統計，截至當前日期，年內已有多達35張相關罰單被開出，與去年同期相比增長了84.21%，涉及違規行為的券商數量也達到了19家。

在這些罰單中，申萬宏源證券承銷保薦受到的處罰尤為引人注目。西藏證監局近日披露，申萬宏源作為超毅網絡的主辦券商，在持續督導期間未能履行審慎核查義務，未發現超毅網絡長達6年的財務造假行為。具體而言，超毅網絡在2015年至2021年的年度報告中，通過虛增應收賬款、虛構交易、跨期調節收入等手段，虛增營業收入和利潤，且申萬宏源還存在未按期披露超毅網絡重大資產重組持續督導意見的問題。

超毅網絡的財務造假行為被西藏證監局詳細披露。例如，在2015年，該公司虛增應收賬款余額343.39萬元，虛增營業收入1451.79萬元，虛增利潤總額829.26萬元，分別占當期披露數的25.37%、12.08%以及20.69%。針對這一嚴重違規行為，西藏證監局對超毅網絡及相關責任人給予了嚴厲的處罰，包括責令改正、警告以及高額罰款，其中公司實控人王新華更被采取5年市場禁入措施。

年內未盡責督導類罰單的數量激增，顯示出監管機構對券商投行業務條線的監管力度不斷加強。據統計，今年以來，已有19家券商因未盡責督導而受到處罰，罰單總數達到35張，較去年同期增加了16張。其中，國信證券和華泰聯合各收到4張罰單，中信建投、東北證券和華西證券則各收到3張罰單。

從處罰類型來看，出具警示函是最主要的處罰方式，共有24張罰單采取了這一措施。還有責令改正、暫停辦理業務、通報批評等多種處罰方式。值得注意的是，東吳證券在今年因國美通訊和紫鑫藥業兩個保薦項目中的違規行為，收到了證監會的行政處罰，包括責令改正、警告以及高額罰款，這顯示出監管機構對嚴重違規行為的零容忍態度。

中原證券和華西證券也因違規行為受到了暫停債券承銷業務和保薦業務資格的處罰。中原證券因幫助債券發行人與投資者簽訂非市場化發債協議等違規行為，被證監會暫停債券承銷業務6個月。而華西證券則因在金通靈非公開發行股票保薦項目中的盡職調查工作未勤勉盡責等問題，被江蘇證監局暫停保薦業務資格6個月。

這些罰單的開出，不僅體現了監管機構對券商投行業務條線監管的嚴格性，也警示了券商在執業過程中必須嚴格遵守法律法規和監管要求，勤勉盡責，確保業務合規性和質量。對于投資者而言，這些處罰也提供了重要的參考信息，有助于他們更加理性地選擇券商和投資項目。